【专项审计调查报告范文】一、前言

为全面了解某单位在特定项目实施过程中的财务状况、资金使用情况及管理规范性，根据相关法律法规和上级主管部门的部署安排，我单位于2025年X月X日至X月X日对该项目进行了专项审计调查。本次调查旨在发现问题、分析原因、提出建议，为后续改进工作提供依据。

二、审计调查的基本情况

本次专项审计调查的对象为XX单位承担的“XX项目”，该项目自2024年X月启动，计划周期为一年，预算金额为XXX万元。调查期间，审计组通过查阅资料、实地走访、访谈相关人员等方式，对项目的立项、执行、资金使用、合同管理、绩效评估等环节进行了全面审查。

三、审计发现的主要问题

1. 资金使用不规范

在检查中发现，部分资金支出未严格按照预算执行，存在超支现象。例如，部分设备采购未履行公开招标程序，导致价格偏高，增加了项目成本。

2. 合同管理存在漏洞

部分合同签订流程不够严谨，缺乏必要的审批手续，且部分合同内容与实际执行情况不符，存在一定的法律风险。

3. 项目进度滞后

由于前期准备不足、人员调配不当等原因，项目整体进度明显落后于计划，影响了预期目标的实现。

4. 内控制度不健全

项目管理过程中，部分制度未得到有效落实，责任划分不清，导致职责交叉或空白，影响了工作效率和质量。

四、问题成因分析

1. 思想认识不到位

有关负责人对项目管理的重要性认识不足，缺乏系统性的规划和统筹安排。

2. 制度建设滞后

单位内部管理制度更新不及时，未能适应项目管理的实际需要。

3. 人员素质参差不齐

部分工作人员专业能力不足，缺乏项目管理经验，影响了工作的顺利推进。

五、整改建议

1. 加强资金监管力度

建议建立健全资金使用审批机制，严格执行预算管理，确保资金使用的合规性和有效性。

2. 完善合同管理体系

对现有合同进行全面梳理，补充缺失条款，规范合同签订流程，强化法律审核。

3. 优化项目管理机制

制定科学合理的项目进度计划，明确时间节点，落实责任人，确保项目按期完成。

4. 提升人员综合素质

加强对相关人员的培训，提高其业务能力和管理水平，增强团队执行力。

六、结语

通过此次专项审计调查，我们发现了项目管理中存在的诸多问题，并提出了相应的改进建议。希望相关部门能够高度重视，认真整改，进一步提升项目管理水平，确保项目顺利实施并取得预期成效。

附件：

1. 审计调查相关数据汇总表

2. 调查过程中涉及的原始凭证复印件

3. 被审计单位反馈意见书

（完）