为进一步规范行政事业单位的财务管理工作，提升会计信息的真实性和完整性，根据上级主管部门相关文件精神和工作部署，我单位高度重视，认真组织开展了2024年度会计工作的自查自纠活动。现将自查情况报告如下：

一、自查工作基本情况

本次自查工作由单位财务部门牵头，联合纪检、审计等相关职能部门共同参与，围绕会计基础工作、内部控制制度执行情况、预算管理、资金使用合规性等方面进行全面梳理与检查。自查时间从2024年12月上旬开始，至12月中旬结束，历时两周。

二、自查内容及发现的问题

（一）会计基础工作方面

在会计凭证、账簿设置、会计科目使用等方面基本符合国家统一会计制度的要求，但个别原始凭证存在签字不全、附件不完整的情况，部分报销单据未附明细清单，影响了会计资料的完整性。

（二）内部控制制度执行情况

单位已建立较为完善的内控制度，但在实际执行过程中仍存在一些薄弱环节，如部分岗位职责划分不够明确，审批流程存在交叉或遗漏现象，导致部分业务操作不够规范。

（三）预算管理方面

年度预算编制基本合理，能够结合单位实际需求进行安排，但在预算执行过程中，存在部分项目支出进度滞后、预算调整程序不够及时等问题，影响了资金使用的效率。

（四）专项资金管理方面

对财政拨款专项资金的使用情况进行重点检查，总体来看，专项资金使用方向明确，用途合规，但个别项目存在资金使用进度缓慢、绩效评估不到位的问题。

（五）资产管理和政府采购方面

单位资产管理制度健全，资产登记、清查、处置等环节基本到位，但部分资产卡片信息更新不及时，存在账实不符的现象。政府采购流程基本规范，但个别项目采购手续不够齐全，需进一步完善。

三、整改措施及下一步工作计划

针对自查中发现的问题，我单位将采取以下措施加以整改：

1. 加强会计基础工作规范化建设

加强对财务人员的业务培训，提高其专业素质和责任意识，确保各类原始凭证真实、完整、合法。同时，建立健全凭证审核机制，杜绝漏签、缺项等现象。

2. 完善内部控制体系

进一步明确岗位职责分工，优化审批流程，强化关键环节的监督与制约，防止权力过于集中带来的风险。

3. 强化预算执行管理

加强预算执行动态监控，定期分析预算执行情况，及时发现问题并进行调整，确保资金使用效益最大化。

4. 提升专项资金使用效能

对专项资金项目进行绩效评估，强化事前论证、事中监管和事后评价，推动资金使用更加科学、高效。

5. 加强资产管理与政府采购管理

定期开展资产清查，及时更新资产信息，确保账实相符；进一步规范政府采购流程，完善相关手续，确保采购过程公开透明、合法合规。

四、总结

通过此次会计工作自查，我单位进一步发现了财务管理中存在的问题和不足，也明确了今后改进的方向。我们将以此次自查为契机，持续加强财务管理工作，不断提升单位整体财务管理水平，为推动单位高质量发展提供坚实的财务保障。

特此报告。

XX单位

2024年12月XX日